나에게 맞는 연금예금 및 IRP 세액공제 알아보기

나에게 맞는 연금예금 및 IRP 세액공제 알아보기

13월의 월급이라 불리는 연말정산 시즌이 다가온다는데, 직장생활이 처음입니다. 보니 어떻게 준비할지 막막하네요. 남은 한 달 유리지갑에 보너스라도 챙길 환급 방법이 없는지 조회해보고 있어요. 13월의 월급을 챙길 수 있는 연말정산 시기가 코앞에 다가왔어요. 올해 한 달 남은 기간 어떻게 준비하느냐에 따라 돈이 들어올 수도 빠져 나갈수도 있기에 연말정산에서 돈을 돌려받는 팁을 알고 있어야 하는데요. 그 중에서도 가장 효과적인 것이 연금저축을 통해 세액 공제를 받는 것입니다.

함께 연금예금 가입하고 세액 공제 받아보자구요. 연금예금 상품은 이름에서 추측할 수 있듯이 노후를 준비하는 상품입니다. 훗날에 이 상품에 저축한 금액을 월급처럼 받을 수 있는 것을 의미합니다.

연금예금 세액혜택 한도

연말정산 절세의 가장 대표적인 건 연금저축이죠. 매년 400만원 한도로 납입액의 최대 16.5에 대하여 세액혜택 혜택이 주어지며, 400만원 한도를 채워 납입했다면 최대 66만원까지 세액공제를 적용해 환급받을 수 있습니다.

또한 퇴직연금계좌에 별도로 추가 불입하면 연금저축과 합쳐서 최대 700만원까지 공제대상이 확대됩니다. 예를 들어 총급여 5천500만원 근로자라면 최대 115만5천원의 절세 효과를 기대할 수 있습니다.

IRP 퇴직연금 특성

근로자의 퇴직연금 종류 중에서 확정기여형인 DC형과 IRP 퇴직연금은 근로자의 추가납입이 가능한 상품입니다. IRP는 근로자가 재직 중에 자유로 가입하거나 퇴직 시 받은 퇴직급여를 지속해서 적립해서 운용할 수 있는 상품입니다. 매년 1,800만원까지 납입할 수 있으며 최대 700만원까지 세액공제를 받을 수 있습니다.

IRP 퇴직연금으로 투자할 수 있는 상품은 원리금지급상품과 실적배당형 상품 및 ETF 투자가 가능합니다.

다만 주식이나 위험자산에 직접투자는 제한됩니다. 연금 수령 개시일은 만 55세 이후부터 가능하고 DC형 제도와 비슷하게 본인이 무주택자일 경우에 주택구입 및 전세자금, 요양 등의 사유가 발생할 경우에 중도인출이 가능합니다.

irp퇴직연금 연급수급요건

irp퇴직연금 수급요건은 확정급여형, 확정기여형과 비슷하게 55세 이상부터 받을 수 있고 연금수령기간은 5년이상 되어야 합니다. 퇴직연금은 연금형태로 받을 수도 있고 만 55세가 지나서 일시금으로 받고 싶은 경우 일시금으로 받을 수도 있습니다.

연금저축과 DB형, DC형, irp퇴직연금을 합쳐서 세액공제를 받을 수 있는 한도는 700만원입니다. 그리고 세액공제와 상관없이 최대로 납입할 수 있는 금액은 매년 1800만원까지입니다.

irp퇴직연금 중도인출

퇴직연금은 아래 7가지 사유 중 하나에 속하는 경우에 중도인출이 가능합니다.

1. 무주택자가 본인 명의로 주택을 구입할 경우2. 무주택자가 본인 명의로 전세금 혹은 주택임대 거래 예치금을 부담하는 경우3. 6개월 이상 요양을 필요로 하는 경우4. 가입자가 5년 이내 파산 선고를 받은 경우5. 가입자 본인이 5년 이내 개인회생 절차 개시 결정을 받은 경우6. 가입자본인 혹은 배우자, 부양가족을 위한 등록금, 혼례비, 장례비로 사용하는 경우7. 천재지변 등으로 손해를 본 경우

위와 같은 7가지 사유가 있을 경우 적립금의 50% 이내에서 담보 및 중도인출이 가능합니다.

참고 자료

세금 미과세 종합 저축, 세금 미과세 저축이란 연 최대 5천만 원 한도로 예치금에 대한 이자 소득을 만기까지 면제해 주는 예금 혜택 제도를 말합니다. 아래 글에서는 세금 미과세 종합 저축, 세금 미과세 저축의 한도, 가입 대상에 대하여 철저히 분석해 보도록 하겠습니다. 아래 글에서는 월세 세액혜택 소득공제 요건 대상, 서류, 현금영수증, 신청 방법에 대하여 철저히 분석해 보도록 하겠습니다. 월세로 거주 중이신 분들은 이를 통해 받을 수 있는 세액공제, 소득공제 혜택이 크니 꼭 아래 글 참고하시어 연말정산 시 참고하시길 바랍니다.

아래 글에서는 2023년 국민연금 인상률에 대하여 살펴보도록 하겠습니다. 2023년 국민연금 인상률은 2022년 소비자 물가 상승률을 따라갈 것으로 전망되니 이에 대하여 궁금하신 분들은 아래 내용 세심하게 확인해 보시길 바랍니다. 아래 글에서는 2023년 기초연금 소득인정액과 기초연금 인상 계획에 대하여 살펴보도록 하겠습니다.

자주 묻는 질문